预算代码：432010
单位名称：承德市磬锤峰国家森林公园管理中心

承德市磬锤峰国家森林公园管理中心

 二〇二四年九月

目    录

第一部分   单位概况

一、单位职责

二、机构设置

第二部分   2023年度单位决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分   2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、财政拨款“三公” 经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出说明

七、政府采购支出说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

十、其他需要说明的情况

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、单位职责

依照国家有关法律法规，负责所辖地质遗迹、森林景观、文物遗迹等的保护工作；负责公园范围内的合理利用和对外开放，做好旅游服务接待工作；负责公园范围内安全保卫、森林防火和游览秩序的管理等工作；在完成文物保护利用工作的基础上，通过拓展业务范围增加收入。

二、机构设置

从决算编报单位构成看，纳入2023年度本单位决算汇编范围的独立核算单位（以下简称“单位”）共 1个，具体情况如下：

第二部分

2023年度单位决算报表

第三部分

2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本单位2023年度收、支总计（含结转和结余）687.54万元。与2022年度决算相比，收支各减少223.11万元，下降24.50%，主要原因是：其一2022年度临时人员工资及福利（磬锤峰）预算项目2023年改由上级部门进行统一管理，涉及资金约107万元；其二因人员减少6人，导致相关经费降低约94万元；再者2022年度收、支总计含结转资金22.42万元。

二、收入决算情况说明

本单位2023年度本年收入合计687.54万元，其中：财政拨款收入687.54万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本单位2023年度本年支出合计687.54万元，其中：基本支出651.98万元，占94.83%；项目支出35.56万元，占5.17%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

（一）财政拨款收支与2022年度决算对比情况

本单位2023年度财政拨款本年收入687.54万元,比上年减少200.69万元，降低22.59%，主要原因是2022年度临时人员工资及福利（磬锤峰）项目2023年改由上级部门进行统一管理，涉及资金约107万元；其二因人员减少6人，导致相关经费降低约94万元；本年支出 687.54元，比上年减少200.69万元，降低22.59%，主要原因是2022年度临时人员工资及福利（磬锤峰）项目2023年改由上级部门进行统一管理，涉及资金约107万元；其二因人员减少6人，导致相关经费降低约94万元。具体情况如下：

1. 一般公共预算财政拨款本年收入687.54万元,比上年减少200.69万元，主要原因是2022年度临时人员工资及福利（磬锤峰）项目2023年改由上级部门进行统一管理，涉及资金约107万元；其二因人员减少6人，导致相关经费降低约94万元；本年支出 687.54万元，比上年减少200.69万元，降低22.59%，主要原因是2022年度临时人员工资及福利（磬锤峰）项目2023年改由上级部门进行统一管理，涉及资金约107万元；其二因人员减少6人，导致相关经费降低约94万元。

2、政府性基金预算财政拨款本年收入未发生，与上年度相比持平；本年支出未发生，与上年度相比持平。

3、国有资本经营预算财政拨款本年收入未发生，与上年度相比持平；本年支出未发生，与上年度相比持平。

（二）财政拨款收支与年初预算数对比情况

本单位2023年度财政拨款本年收入687.54万元，完成年初预算的82.85%，比年初预算减少142.34万元，决算数小于预算数主要原因其一是2023年度在职和退休年度考核奖上年结转资金未执行，其二因经费自理单位人员预算中一些预计支出项目当年未作支出；本年支出687.54万元，完成年初预算的82.85%，比年初预算减少142.34万元，决算数小于预算数主要原因其一是2023年度在职和退休年度考核奖上年结转资金未执行，其二因经费自理单位人员预算中一些预计支出项目当年未作支出。具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款本年收入687.54万元，完成年初预算的 82.85%，比年初预算减少142.34万元，主要原因其一是2023年度在职和退休年度考核奖上年结转资金未执行，其二因经费自理单位人员预算中一些预计支出项目当年未作支出；本年支出687.54万元，完成年初预算82.85%，比年初预算减少142.34万元，主要原因其一是2023年度在职和退休年度考核奖上年结转资金未执行，其二因经费自理单位人员预算中一些预计支出项目当年未作支出。

2、政府性基金预算财政拨款收入本年未发生，与年初预算持平；本年支出未发生，与年初预算持平。

3、国有资本经营预算财政拨款收入本年未发生，与年初预算持平；本年支出未发生，与年初预算持平。

（三）财政拨款支出决算结构情况

 2023年度财政拨款支出687.54万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒（类）支出482.5万元，占70.18%；社会保障和就业 （类）支出125.93万元，占18.32%；卫生健康（类）支出32.28万元，占4.7%；住房保障（类）支出46.83万元，占6.81%；

（四）一般公共预算基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出651.98万元，其中：

人员经费631.41万元，主要包括基本工资166.78万元、津贴补贴30.78万元、奖金23.99万元、绩效工资195.30万元、机关事业部门基本养老保险缴费54.93万元、职业年金缴费27.46万元、职工基本医疗保险缴费23.29万元、住房公积金46.83、其他社会保障缴费11.00万元、其他工资福利支出7.55万元、退休费42.66万元、生活补助0.84万元。

 公用经费20.57万元，主要包括办公费6.04万元、邮电费0.83万元、差旅费1.00万元、工会经费4.55万元、福利费4.20万元、公务用车运行维护费2.29万元、其他商品和服务支出1.67万元。

五、财政拨款“三公” 经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

 本单位2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.59万元，支出决算为 2.29万元，完成预算的 88.42%，较预算减少0.3万元，降低11.58%，主要是本着厉行节约的原则，在保障单位正常运转的前提下，降低了公务用车运行维护费的支出；较2022年度决算减少0.13万元，降低5.37%，主要是本着厉行节约的原则，在保障单位正常运转的前提下，降低了公务用车运行维护费的支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出情况。本单位2023年度因公出国（境）费支出预算为0万元,支出决算0万元。完成预算的0%。因公出国（境）费支出与上年持平，因本年度未发生因公出国（境）费用；较上年持平，因本年度和上年度未发生因公出国（境）费用。因公出国（境）团组0个、共0人、参加其他单位组织的因公出国（境）团组0个、共0人，本单位未组织出国（境）团组。

2.公务用车购置及运行维护费支出情况。本单位2023年度公务用车购置及运行维护费预算为2.5万元，支出决算 2.29万元，完成预算的91.57%,较预算减少0.21万元，降低8.4%,主要是本着厉行节约的原则，在保障单位正常运转的前提下，降低了公务用车运行维护费的支出成本；较上年减少0.13万元，降低5.37%,主要是本着厉行节约的原则，在保障单位正常运转的前提下，降低了公务用车运行维护费的支出成本。其中：

公务用车购置费支出0万元：本单位2023年度未购置公务用车车辆，无预算，未发生“公务用车购置”经费支出。公务用车购置费支出与预算持平，主要是本年度未发生“公务用车购置费”支出；与上年持平，主要是2022年度和2023年度均未发生此项支出。

公务用车运行维护费支出2.29万元：本单位2023年度单位公务用车保有量2辆，发生运行维护费支出2.29万元。公车运行维护费支出较预算减少0.21万元，降低8.4 %,主要是本着厉行节约的原则，在保障单位正常运转的前提下，降低了公务用车运行维护费的支出成本；较上年减少0.13万元，降低5.37%,主要是本着厉行节约的原则，在保障单位正常运转的前提下，降低了公务用车运行维护费的支出成本。

3.公务接待费。本单位2023年度公务接待费支出预算为0.09万元，支出决算0万元，完成预算的0%。公务接待费支出较预算减少0.09万元，降低100%,主要是厉行节约办事业，重点压缩三公经费支出，特别是公务接待费；与上年度支出决算持平，主要是厉行节约所致。

六、机关运行经费支出说明

 我单位属经费自理事业单位，故不体现机关运行经费情况。

本单位2023年度机关运行经费支出0万元，与2022年度持平，均不体现机关运行经费。

七、政府采购支出说明

    本单位2023年度政府采购支出总额0万元，从采购类型来看，政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，与上年一致。其中，副部（省）级及以上领导用车0辆，主要负责人用车0辆，机要通信用车1辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单位价值100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度项目支出全面开展绩效自评，其中，一般公共预算项目2个，预算支出共35.56万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；政府性基金预算一级项目0个，二级项目0个,共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；国有资本经营预算一级项目0个，二级项目0个,共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

2023年我单位共有2个财政预算项目，分别是2023年磬锤峰维修维护费、2023年度磬锤峰运转经费。按相关文件要求开展了年度自评工作，从评价情况来看，2个项目的实施情况良好。

（二）单位决算中项目绩效自评结果

 本单位在今年单位决算公开中反映2023年磬锤峰维修维护费和2023年度磬锤峰运转经费共2个项目绩效自评结果。

1.2023年磬锤峰维修维护费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，2023年磬锤峰维修维护费项目绩效自评得分为90.6分（绩效自评表附后）。全年预算数为19万元，执行数为18.28万元，完成预算的96 %。项目绩效目标完成情况：其一、利用安全项目资金，我们按计划完成年度安全生产工作任务，消除安全隐患，保证景区的服务设施和运维保养；其二、根据4A级景区的各项标准，我们有效地使用旅游服务项目资金，提高旅游服务质量，营造了优美舒适的旅游环境，提高游客满意度；其三、在保障单位正常运转的前提下，节约使用小额维修维护项目资金，达到了预期效果。下一步改进措施对项目的立项、实施、日常监控以及收效进行全面梳理，分析项目条款的合理性，同时定期与不定期地监测该项目实施过程、实施效果，并进一步明确岗位职责。

2.2023年度磬锤峰运转经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，2023年度磬锤峰运转经费项目绩效自评得分为91.2分（绩效自评表附后）。2023年度磬锤峰运转经费项目年初预算资金17.8万元，实际支出17.28万元，预算执行率为97%。本年度我们合理使用资金，按时完成喇嘛寺占地补偿款、索道服务费、垃圾清运费的资金支付；同时本着厉行节约的原则，节约了用水、用电量，基本保障了单位的正常运转。下一步改进措施：及时总结经验，提出完善建议，合理使用项目预算资金，为下一年度预算绩效目标的制定提供参考依据。

（三）部门评价项目绩效评价结果

2023年度本单位无部门评价项目绩效评价。

十、其他需要说明的情况

1. 本单位2023年度未发生政府性基金预算、国有资金经营预算收支及结转结余情况，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》以空表列示。

2. 由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 相关名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出 ：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、基本建设支出：填列由本级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的一般公共预算财政拨款支出，不包括政府性基金、财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资金等。

十三、其他资本性支出：填列由各级非发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战备性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

十四、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、其他交通费用：填列单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴、租车费用、出租车费用，飞机、船舶等燃料费、维修费、保险费等。

十六、公务用车购置：填列单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）。

十七、其他交通工具购置：填列单位除公务用车外的其他各类交通工具（如船舶、飞机等）购置支出（含车辆购置税、牌照费）。

十八、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十九、经费形式:按照经费来源，可分为财政拨款、财政性资金基本保证、财政性资金定额或定项补助、财政性资金零补助四类。